Na jornada do empreendedorismo errar é algo comum e faz parte do crescimento de qualquer empresa, é entre erros e acertos que o negócio vai ganhando maturidade e crescendo.

Por mais que as decisões erradas ajudem a administração a enxergar pontos de melhoria na gestão empresarial, muitos erros podem ser evitados se o negócio tiver uma estrutura inteligente internamente.

Quando se fala de crescimento, praticamente qualquer decisão em prol de crescimento envolve movimentação financeira e caso não se tenha uma boa estrutura financeira, tais decisões podem ser muito prejudiciais ao negócio.

Por isso, as estratégias de crescimento devem ser bem pensadas e aliadas a uma estrutura de análise inteligente.

Assim, se diferencia no mercado os negócios que fazem boas análises para conseguir ter uma visão clara da situação da empresa e, a partir daí, pensar em estratégias inteligentes e bem embasadas para se chegar onde quer.

Nesse contexto, uma análise financeira é uma das melhores formas de entender a situação da organização e compreender como está a saúde do negócio no que se diz respeitos às finanças.

O que é uma análise financeira?

Em resumo, uma análise financeira, ou análise econômica, é um estudo que é realizado com a finalidade de se entender a situação financeira da empresa e diversos pontos acerca das finanças do negócio.

O estudo usa uma série de dados para conseguir gerar informações relevantes por meio de indicadores e relatórios financeiros.

Tais informações são usadas para se fazer a análise propriamente dita, que é a visualização e entendimento dos dados a fim de se chegar à conclusões do contexto no qual o negócio está inserido financeiramente e, em seguida, formular estratégias.

Como esse estudo é feito?

1. Extração e coleta de dados

Inicialmente é preciso reunir todos os dados necessários para se fazer uma boa análise. Histórico de receitas (vendas) e gastos são a base de tudo, eles podem ser vistos de diversas formas, como no fluxo de caixa.

O pontapé para começar a análise é extrair todos esses dados, seja de sistemas ou planilhas financeiras, e reuni-los. Isso pode ser feito manualmente ou por meio de raspagem de dados.

Pode ser que alguns dados não estejam dispostos da melhor forma, é nessa hora que será preciso ser feito um trabalho em cima desse volume de informações para deixar todos os dados prontos para a próxima fase.

2. Filtragem e cruzamento dos dados

Com os dados dispostos, agora é o momento de se entender quais informações se deseja ver e aplicar filtros e cruzar dados para chegar nelas. É comum que se use planilhas, gráficos e dashboards para isso.

O grande objetivo dessa fase é conseguir chegar a números que não conseguem ser visualizados normalmente com os dados “crus”. 

Como exemplo disso, pode-se filtrar e cruzar dados para entender qual foi a margem de lucro sobre uma família específica de produtos em um determinado mês.

O nível de detalhamento, filtragens e cruzamentos que serão feitos dependerão muito da realidade da empresa e do que os profissionais que estão fazendo a análise financeira desejam visualizar.

3. Cálculo de indicadores e formulação de relatórios

Essa etapa é extremamente chave pois é a partir dela que a análise realmente poderá ser feita. Aqui são definidos e calculados indicadores importantes para o estudo e gerados relatórios que forneçam informações ricas.

Acerca dos relatórios, os mais comuns de serem gerados nessa etapa são:

• Balanço Patrimonial;
• Demonstrativo do Resultado do Exercício;
• Demonstrativo de Fluxo de Caixa.

Mais uma vez, a realidade da empresa irá ditar os indicadores que precisam ou que se deseja calcular. Contudo, alguns são necessários para quase todo tipo de negócio. Alguns exemplos de indicadores importantes são:

• Indicadores de liquidez;
• índices de endividamento;
• Rentabilidade.

Tais indicadores são “termômetros” que indicam a realidade financeira da organização.

4. Análise crítica

Empresas mais maduras e com o financeiro bem estruturado normalmente já trabalham continuamente com dados, fazendo com que a análise já inicie nessa etapa por já terem essa estrutura, com o uso de sistemas e processos inteligentes.

De qualquer forma, para se fazer esse julgamento crítico sobre os dados é preciso que os profissionais que estejam realizando a análise tenham uma boa visão com a área financeira e uma certa experiência.

Aqui, esses profissionais se debruçam sobre as informações reunidas nas 3 etapas anteriores e as estudam, com o objetivo de tirar conclusões sobre as finanças do negócio.

Essa fase é a que exige mais pensamento crítico e analítico do time envolvido no projeto e é comum que demore um pouco mais de tempo para que o grupo possa compreender bem as informações reunidas e tirar boas conclusões delas.

A etapa de análise crítica deve resultar numa conclusão de qual é a situação do empreendimento, financeiramente falando. O negócio está sendo lucrativo? Se tem capital de giro? O equilíbrio financeiro está sendo atingido? O crescimento é satisfatório?

São muitas perguntas que devem ser respondidas nesta etapa e é comum que se faça uma apresentação das conclusões para a alta administração da empresa, pois finanças é um assunto vital para qualquer negócio. 

5. Formulação de estratégias e planos de ação

A última etapa resulta na finalidade da análise financeira: desenvolver ações estratégicas para potencializar os resultados da empresa a partir do estudo feito. 

É preciso se pensar em estratégias para melhorar o cenário encontrado nas análises.

Para isso, planos de ação como promoções, redução de gastos e realocação de recursos são normalmente feitos  a fim de se melhorar o cenário financeiro do negócio.

Ao se formular o planejamento das ações, é importante se atentar ao grau de urgência de cada uma. Empresas que estão num cenário mais desfavorável financeiramente devem usar estratégias muito bem pensadas e rápidas.

Já empreendimentos com um cenário mais favorável, podem desenvolver estratégias mais a longo prazo para maximar o desempenho financeiro da organização. 

Qual a importância da análise financeira?

Uma análise financeira é algo de grande relevância e importância para qualquer tipo de negócio e torna-se indispensável quando se pensa em ter uma empresa bem desenvolvida e saudável financeiramente, o que é um diferencial de mercado.

Fazer uma análise financeira faz com que o negócio se atente mais ao uso de informações e se torne mais desenvolvido em relação ao trabalho realizado internamente com sistemas, dados, indicadores e relatórios.

Isso permite que a empresa tenha uma boa estrutura de dados certos na hora certa e que auxilie na tomada de decisão do cotidiano, seja a decisão simples ou complexa, tornando a empresa adepta à cultura de data driven. 

Quando feita num bom intervalo de tempo, a análise financeira torna-se uma ferramenta poderosa que volta as atenções do negócio para a área financeira, a qual é a mais central e crítica de qualquer organização. 

Tal análise permite que se entenda bem onde a empresa está em termos financeiros, os indicadores e relatórios ajudam a compreender com clareza qual a situação das finanças do negócio.

Por fim, a análise dá uma segurança muito grande para a administração ter embasamento no momento de definir novas estratégias e tomar decisões. Assim, as ações são bem mais assertivas e evitam erros, minimizando riscos e garantindo a saúde financeira.

Podemos ajudar a saúde financeira do seu negócio por meio de uma análise financeira. Quer saber como? Entra em contato conosco!